Рекомендации по заполнению формы 4-СПД

(знание законов - не в том, чтобы помнить их слова, а в том, чтобы понимать их смысл..., лат.)

Корпоративные юристы СМЫСЛОВЫ

и Межрегиональный учебный и консультационно-правовой центр финансового мониторинга (МУКПЦФМ):

юридические услуги в области корпоративного права, организации внутреннего контроля по финансовому мониторингу, правила внутреннего контроля, целевой инструктаж и обучение по ПОД/ФТ по всей России

тел.: +7 (903) 686 3187; +7 (964) 705-83-10

Добавить сайт корпоративного права и финансового мониторинга в Избранное

Компания основана в 1996 году

НОВОСТИ финансового мониторинга, ПОД/ФТ/ФРОМУ и корпоративного права

Январь 28, 2011

Рекомендации по заполнению формы 4-СПД.

Росфинмониторинг подготовил Информационное письмо №8 от 13.01.2011 г., в котором дал временные рекомендации по заполнению формы 4-СПД, в соответствии с которой представляется информация по операциям с денежными средствами или иным имуществом, подлежащим обязательному контролю.

Временные рекомендации были разработаны в целях устранения системных ошибок представления в Росфинмониторинг некорректных сообщений об операциях с денежными средствами или иным имуществом, допускаемых организациями.

Временные рекомендации должны использоваться организациями при заполнении формы 4-СПД до внесения Росфинмониторингом соответствующих изменений в Приказ Росфинмониторинга от 5 октября 2009 г. №245.

В письме даны разъяснения о порядке заполнения некоторых реквизитов формы 4-СПД. Так, например, указано:

8. Реквизиты 121, 122 и 124 заполняются следующим образом.

8.1. В реквизите 121 "Основание совершения операции" следует указывать наименование и реквизиты документа, устанавливающего, изменяющего или прекращающего гражданские права и обязанности, на основании которого совершается операция (сделка).

8.2. В реквизите 122 "Назначение платежа" следует указывать наименование и реквизит обосновывающего и подтверждающего документа, на основании которых осуществляется операция (сделка).

8.3. В реквизите 124 "Характеристика операции" отражается характер (содержание) операции, особенности ее проведения, действий физических и юридических лиц с денежными средствами или иным имуществом независимо от формы и способа их осуществления, направленных на установление, изменение или прекращение связанных с ним гражданских прав и обязанностей.

Пример 1:

Реквизит 121 "Основание совершения операции": "договор аренды нежилого помещения №1 от 01.01.2010".

Реквизит 122 "Назначение платежа": "платежное поручение №2 от 01.02.2010".

Реквизит 124 "Характеристика операции": "оплата аренды за февраль 2011 года".

Пример 2:

Реквизит 121 "Основание совершения операции": "договор поставки ювелирных изделий №1 от 01.01.2010".

Реквизит 122 "Назначение платежа": "акт приема-передачи имущества №1 от 10.01.2010".

Реквизит 124 "Характеристика операции": "передача партии ювелирных изделий".

Полный текст Информационного письма Росфинмониторинга №8 от 13.01.2011 г. доступен в разделе Информация или по этой ССЫЛКЕ.

28.01.2011

Подпишитесь на "Вестник финансового мониторинга" - первый в России бесплатный и регулярный выпуск новостей в сфере финансового мониторинга:

Перейти в раздел Новости

Вы можете связаться с нами по телефонам: 8 (903) 686 3187; 8 (964) 705 8310

Использование материалов сайта разрешено только с письменного разрешения Смыслова П.А. или соответствующего правообладателя