19 августа 2024 года вступили в силу важные изменения в статье 7.1 115-ФЗ, внесенные Федеральным законом от 08.08.2024 №222-ФЗ, касающиеся деятельности организаций и предпринимателей, а также иных лиц, перечисленных в статье 7.1 ФЗ №115 (лиц, оказывающих бухгалтерские и юридические услуги, нотариусов, адвокатов, аудиторов, лиц, осуществляющих майнинг цифровой валюты и других).

В числе новых обязанностей указанных лиц появились следующие:

- предоставление в Росфинмониторинг в установленных случаях по его запросу информации об операциях клиентов, их бенефициаров и выгодоприобретателей;

- отказ клиенту в его принятии на обслуживание (в случае непроведения идентификации);

- обновление информации о находящихся на обслуживании иностранных публичных должностных лицах;

- некоторые другие.

Организация, предприниматель, лицо установленной категории являются субъектами 115-ФЗ в том случае, если они готовят или осуществляют от имени или по поручению своего клиента следующие операции и сделки:

- сделки с недвижимым имуществом;

- управление денежными средствами, ценными бумагами или иным имуществом клиента;

- управление банковскими счетами или счетами ценных бумаг;

- привлечение денежных средств для создания или обеспечения деятельности юридических лиц и иных организаций, иностранных юридических лиц и иностранных структур без образования юридического лица, а равно для управления ими;

- создание или обеспечение деятельности юридических лиц и иных организаций, иностранных юридических лиц и иностранных структур без образования юридического лица, а равно управление ими;

- купля-продажа юридических лиц, иностранных юридических лиц и иностранных структур без образования юридического лица;

- майнинг цифровой валюты;

- распределение цифровой валюты, выпущенной (полученной) в результате майнинга.

Уточнено, что при наличии у лиц, перечисленных в статье 7.1 ФЗ-115, любых оснований полагать, что указанные операция или сделка, либо совокупность указанных операций и (или) сделок и (или) действия клиента, связанные с проведением указанных операций и (или) сделок, осуществляются или могут быть осуществлены в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, они обязаны уведомить об этом Росфинмониторинг.

Ряд изменений в 115-ФЗ коснулось нотариусов. Так, например, требование в отношении предоставления нотариусами в Росфинмониторинг по его запросу информации о совершенных нотариальных действиях, предусмотренных статьей 7.1 Федерального закона №115, распространяется только на случаи совершения исполнительных надписей и удостоверения медиативных соглашений при поступлении указанного запроса в связи с проведением уполномоченным органом проверки операций и сделок на предмет их связи с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма. Установлено, что предоставление нотариусами в Росфинмониторинг установленной информации не является разглашением нотариальной тайны. Также для нотариусов были определены и иные новеллы по ПОД/ФТ.

Было установлено, что клиенты и их представители обязаны предоставлять лицам, указанным в статье 7.1 закона №115, информацию, необходимую для исполнения ими требований ПОД/ФТ, включая информацию о своих выгодоприобретателях, учредителях (участниках) и бенефициарных владельцах.

19 августа 2024 года вступили в силу и иные изменения в 115-ФЗ, касающиеся деятельности нотариусов, адвокатов, доверительных собственников (управляющих) иностранной структуры без образования юридического лица, исполнительные органы личного фонда (кроме наследственного фонда), в том числе международного личного фонда (кроме международного наследственного фонда), лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг, в том числе аудиторские организации и индивидуальных аудиторов, и лиц, осуществляющих майнинг цифровой валюты (в том числе участников майнинг-пула).

Между тем, было установлено, что измененные положения статьи 7.1 Федерального закона №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» применяются к правоотношениям, связанным с реализацией адвокатами, доверительными собственниками (управляющими) иностранной структуры без образования юридического лица, исполнительными органами личного фонда (кроме наследственного фонда), в том числе международного личного фонда (кроме международного наследственного фонда), лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг, аудиторскими организациями и индивидуальными аудиторами своих прав и исполнением ими возложенных на них обязанностей, возникшим с 30 декабря 2024 года.

В месячный срок указанные лица должны будут обновить свои правила внутреннего контроля, разработав их в новой редакции. Сделать это можно с нашей помощью.