Отправка отчетности в Росфинмониторинг - важнейшая обязанность организаций и предпринимателей - субъектов 115-ФЗ.

Порядок подписания сообщений в Росфинмониторинг устанавливается для неподнадзорных Банку России организации и предпринимателей (риелторы, ювелиры, лизинг, факторинг, операторы по приему платежей, юристы, бухгалтеры, адвокаты, нотариусы и многие другие) Приказом Росфинмониторинга от 8 февраля 2022 г. № 18 «Об утверждении Особенностей представления в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 7 августа 2001 г. № 115-Ф3 «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Указанным нормативным актом с 08 октября 2022 года установлено, что ФЭС подписывается усиленной квалифицированной электронной подписью (УКЭП) организации (лица, действующего от имени юридического лица без доверенности), индивидуального предпринимателя, лица, указанного в статье 7.1 Федерального закона №115, либо специального должностного лица, ответственного за реализацию правил внутреннего контроля организации, индивидуального предпринимателя, лица, указанного в статье 7.1 Федерального закона №115, действующего на основании документа, подтверждающего полномочия по использованию квалифицированной электронной подписи (доверенность).

Простыми словами, подписывать ФЭС в Росфинмониторинг могут:

- руководитель компании или индивидуальный предприниматель;

- ответственный по ПОД/ФТ сотрудник, при наличии доверенности на использование квалифицированной электронной подписи.

В случае подписания ФЭС специальным должностным лицом от имени организации, индивидуального предпринимателя, лица, указанного в статье 7.1 Федерального закона №115, требуется дополнительно предоставлять в Росфинмониторинг доверенность, подписанную УКЭП организации (лица, имеющего право действовать от имени юридического лица без доверенности), индивидуального предпринимателя, лица, указанного в статье 7.1 Федерального закона №115.

До 08 октября 2022 года предоставление доверенности в Росфинмониторинг на использование квалифицированной электронной подписи не требовалось, что давало возможность без проблем подписывать ФЭС подписью ответственного сотрудника.

Но, поскольку с указанной даты будет требоваться предоставление доверенности на право подписания ФЭС (в настоящее время такой порядок не урегулирован), полагаем, что среди субъектов 115-ФЗ, чья деятельность попадает под регулирование приказа Росфинмониторинга №18, подписание ФЭС руководителем компании или индивидуальным предпринимателем станет наиболее популярным способом, поскольку мало кто запланирует озадачиться вопросом направления вместе с ФЭС еще и доверенности ответственного сотрудника.