Если ПВК не обновили вовремя

Достаточно распространенная ситуация: организация пропустила установленный срок, понимает, что ПВК следовало обновить еще до 18 сентября, но теперь не знает, что делать дальше. 

Некоторые в такой ситуации почему-то предпочитают вообще ничего не предпринимать. Раз срок уже нарушен, возникает опасение, что позднее утверждение новой редакции ПВК само по себе будет свидетельствовать о допущенном нарушении, а потому старые правила продолжают лежать в организации без каких-либо изменений.

Мы считаем такой подход ошибочным.

Если ПВК не были приведены в соответствие с требованиями законодательства в установленный срок, сам факт нарушения срока уже состоялся. Но продолжение работы по старой редакции правил эту ситуацию никак не исправляет. Напротив, организация и дальше использует документ, содержание которого не соответствует действующим требованиям.

Поэтому ПВК необходимо обновить и утвердить даже в том случае, если срок 18 сентября уже пропущен. 

Разумеется, мы не рекомендуем пытаться исправить ситуацию утверждением документов задним числом. Если новая редакция ПВК фактически подготовлена только сейчас, она и должна быть утверждена текущей датой.

На практике наличие актуальных правил, пусть и утвержденных с опозданием, совершенно иная ситуация, чем наличие старой редакции ПВК спустя недели или месяцы после того, как срок их обновления закончился.

Новое требование уже смотрят на проверках

Не следует относиться к изменению, внесенному Постановлением № 1020, как к какой-то малозначительной технической поправке, о которой проверяющие могут и не вспомнить.

Так, уже сейчас в ходе прокурорских проверок представители прокуратуры обращают внимание именно на отсутствие в ПВК положений о мерах по организации доступа к личному кабинету Росфинмониторинга и его использования.

Представители надзора уже знают об изменениях Постановления № 1020 и проверяют наличие соответствующих положений в ПВК.

Поэтому рассчитывать на то, что отсутствие нового положения в правилах никто не заметит, по меньшей мере неосмотрительно.

Именно по этой причине тем организациям и предпринимателям, которые до настоящего времени так и не обновили ПВК, мы настоятельно рекомендуем сделать это сейчас, не дожидаясь проверки.

ПВК нужно было утвердить до 18 сентября. А загрузить в личный кабинет?

Здесь хотелось бы отдельно остановиться еще на одном вопросе, который в последние дни нам задают особенно часто.

Многие организации своевременно разработали и утвердили новую редакцию ПВК, однако не успели до 18 сентября загрузить ее в личный кабинет Росфинмониторинга. Теперь они переживают, что срок считается нарушенным именно из-за поздней загрузки документа.

Некоторые и вовсе полагают, что если ПВК появились в личном кабинете, например, 20 или 22 сентября, то проверяющий обязательно посчитает, что организация опоздала с обновлением правил и привлечет ее к ответственности.

Такого требования в законодательстве нет.

Постановления № 1157 и № 1180 устанавливают срок для приведения правил внутреннего контроля в соответствие с законодательством. ПВК разрабатываются и утверждаются соответствующим уполномоченным лицом, а внесение изменений оформляется в виде новой редакции. Именно эту обязанность необходимо было исполнить в течение месяца. Росфинмониторинг также прямо указывает на месячный срок именно применительно к разработке и обновлению ПВК.

Поэтому в рассматриваемой ситуации значение имеет прежде всего дата утверждения новой редакции ПВК.

Если правила были подготовлены и утверждены, например, 15 сентября, а в личный кабинет были загружены спустя несколько дней, это вовсе не означает, что ПВК были обновлены с нарушением срока.

Порядок ведения личного кабинета действительно предусматривает возможность размещения пользователями документов и информации в личном кабинете, а сам личный кабинет активно используется для исполнения обязательных требований законодательства. Однако отдельного нормативного срока для размещения в нем файла каждой новой редакции ПВК указанные требования не устанавливают.

Более того, передача самих ПВК через соответствующий функционал личного кабинета исторически осуществляется в рамках «Добровольного сотрудничества». Мы много лет рекомендуем нашим клиентам и читателям пользоваться этим функционалом и размещать в личном кабинете действующую редакцию правил, однако добровольное размещение документа не следует смешивать с установленным законодательством месячным сроком его актуализации.

То есть ПВК вполне могли быть утверждены 17 сентября, а загружены в личный кабинет, например, 20 сентября. Само по себе это не свидетельствует о нарушении срока разработки ПВК.

Именно поэтому не следует путать дату утверждения ПВК и дату загрузки файла ПВК в личный кабинет Росфинмониторинга.

Что делать тем, кто до сих пор ничего не сделал

Ответ здесь достаточно простой.

Если ваши правила внутреннего контроля до настоящего времени не приведены в соответствие с Постановлением Правительства РФ № 1020, их нужно привести в соответствие сейчас.

Не через месяц. Не перед следующей плановой проверкой. Не после того, как из прокуратуры, Федеральной пробироной палаты или Росфинмониторинга придет запрос на предоставление документов.

 Сейчас.

Мы уже не первый раз сталкиваемся с ситуацией, когда организация, пропустив какой-либо установленный срок в сфере ПОД/ФТ, начинает опасаться исправлять допущенное нарушение. Между тем бездействие обычно только усугубляет положение. 

Прошедшее время вернуть невозможно. Если срок был пропущен, сделать вид, что этого не произошло, тоже не получится. Но вполне возможно привести документы в соответствие с действующим законодательством и дальше работать уже по актуальным правилам.

Именно поэтому тем, кто не успел утвердить ПВК до 18 сентября, мы рекомендуем не прятать старую редакцию в надежде на отсутствие проверки, а как можно быстрее подготовить и утвердить новые правила.

Лучше устранить допущенное нарушение сейчас, чем встретить проверяющего с ПВК, которые вы и сами знаете, что должны были обновить еще 18 сентября.

Сделать новые ПВК можно с нашей помощью. Для заказа ПВК по ПОД/ФТ/ЭД/ФРОМУ напишите на наш адрес scorcher2002@mail.ru