Корпоративные юристы СМЫСЛОВЫ

и Межрегиональный учебный и консультационно-правовой центр финансового мониторинга (МУКПЦФМ):

юридические услуги в области корпоративного права, организации внутреннего контроля по финансовому мониторингу, правила внутреннего контроля, целевой инструктаж и обучение по ПОД/ФТ по всей России

тел.: +7 (964) 768 9380 (многоканальный) +7 (903) 686 3187; +7 (964) 705-83-10

Компания основана в 1996 году

 

ГлавнаяНовостиНаши услугиО насБаза знанийКонтактыПВК ПОД/ФТ

 

Подозрительные операции при оказании бухгалтерских услуг

 

Перечень признаков необычных операций (сделок), выявляемых при при оказании бухгалтерских услуг

 

(автор - юрист, эксперт по ПОД/ФТ, специалист по образовательной деятельности в  сфере ПОД/ФТ, главный редактор СМИ "Вестник финансового мониторинга", канд. наук Смыслов П.А., при использовании и цитировании ссылка на сайт обязательна)

(опубликовано на www.smyslovy.ru 13.06.2022 г.)

 

С 2022 года в целях выявления операций (сделок), осуществление которых может быть направлено на легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем, или финансирование терроризма, лица, оказывающие бухгалтерские услуги, должны использовать описание кодов признаков, указывающих на необычный характер операций (сделок), размещенное на официальном сайте Росфинмониторинга в разделе «Документы Росфинмониторинга». Это требование установлено Приказом Росфинмониторинга №18 от 08.02.2022.

Росфинмониторинг на своем сайте опубликовал описание кодов признаков, указывающих на необычный характер операций (сделок), в т.ч. выявляемых при осуществлении деятельности лиц, оказывающих бухгалтерские услуги. Такие коды признаков организации и предприниматели обязаны включать в состав новых правил внутреннего контроля.

 

Признаки необычных операций (сделок), выявляемые при оказании бухгалтерских услуг, входят в группу 48 Справочника кодов видов признаков необычных операций (сделок), информация о которых представляется в Росфинмониторинг и включает в себя следующие:

 

 

48

 

Признаки необычных операций (сделок), выявляемые при оказании бухгалтерских услуг

 

4801

Операция, направленная на выведение средств в наличный денежный оборот

 

4802

Платежи, полученные за реализованные товары (оказанные услуги) от лиц, не являющихся стороной по операции (сделке)

 

4803

Операции, совершенные с применением сомнительных методов для минимизации заявленной прибыли по соображениям, связанным с налогообложением

 

4804

Неоднократное выставление счетов на одни и те же товары и услуги

 

4899

Иные признаки, свидетельствующие о возможном осуществлении легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансировании терроризма, выявляемые при оказании бухгалтерских услуг

 

Смыслов П.А.

* * *

 

 

Ознакомьтесь с нашими многочисленными статьями по теме финансового мониторинга и ПОД/ФТ тут:

 

Перечень наших практических статей и публикаций по вопросам финансового мониторинга, ПОД/ФТ, «антиотмывочному» законодательству, 115-ФЗ и прочим связанным вопросам

* * *

 

Наши услуги в сфере финансового мониторинга и ПОД/ФТ:

 

     

 

- любые документы и правила внутреннего контроля (ПВК по ПОД/ФТ);

- обучение и инструктаж по финмониторингу;

- аудит, абонентское обслуживание по ПОД/ФТ;

- электронная подпись и специальное ПО по финмониторингу;

- помощь на проверках;

- и многое другое.

Подробнее ТУТ.

 

Подпишитесь на "Вестник финансового мониторинга" - первый в России бесплатный и регулярный выпуск новостей в сфере финансового мониторинга:

 

 

Мы в социальных сетях:

 

  

 

Вы можете связаться с нами по телефонам: 8 (964) 768 9380 (многоканальный); 8 (903) 686 3187; 8 (964) 705 8310

Все права защищены © Смыслов П.А. 2006-2021

Использование материалов сайта разрешено только с письменного разрешения Смыслова П.А. или соответствующего правообладателя