Корпоративные юристы СМЫСЛОВЫ

и Межрегиональный учебный и консультационно-правовой центр финансового мониторинга (МУКПЦФМ):

юридические услуги в области корпоративного права, организации внутреннего контроля по финансовому мониторингу, правила внутреннего контроля, целевой инструктаж и обучение по ПОД/ФТ по всей России

тел.: +7 (964) 768 9380 (многоканальный) +7 (903) 686 3187; +7 (964) 705-83-10

Компания основана в 1996 году

 

ГлавнаяНовостиНаши услугиО насБаза знанийКонтактыПВК ПОД/ФТ

 

Правила внутреннего контроля ломбарда

Энциклопедия финансового мониторинга: ломбарды обязаны разрабатывать правила внутреннего контроля по ПОД/ФТ/ФРОМУ и финансовому мониторингу. Все самое важное, что нужно знать.

 

(автор - юрист, эксперт по ПОД/ФТ, специалист по образовательной деятельности в  сфере ПОД/ФТ, главный редактор СМИ "Вестник финансового мониторинга", канд. наук Смыслов П.А., при использовании и цитировании ссылка на сайт обязательна)

(опубликовано на www.smyslovy.ru 29.03.2020 г.)

 

Правила внутреннего контроля ломбарда – это обязательный внутренний локальный документ, разрабатываемый ломбардами, в целях исполнения законодательства в сфере финансового мониторинга, а также противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (ПОД/ФТ), регламентирующий практическую работу ломбардов, исполняющих различные обязанности по финансовому мониторингу (такие как, например, сдача отчетности в Росфинмониторинг, выявление сомнительных операций клиентов, проверка залогодателей, хранение документов и т.д.).

Общепринятая аббревиатура для правил внутреннего контроля - ПВК по ПОД/ФТ/ФРОМУ.

В соответствии с требованиями Федерального закона от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» ломбарды обязаны проводить постоянную работу, направленную на противодействие отмыванию преступных доходов (противодействие ОД), финансированию терроризма (противодействие ФТ), финансированию распространения оружия массового уничтожения (противодействие ФРОМУ).

Порядок выполнения обязанностей в рамках ПОД/ФТ/ФРОМУ ломбарды закрепляют в своих правилах внутреннего контроля.

 

Заказать ПВК по ПОД/ФТ/ФРОМУ ломбарда можно ЗДЕСЬ.

 

Описание основных характеристик разработанных правил внутреннего контроля для ломбарда (пример):

 

Среднее количество листов в ПВК по ПОД/ФТ/ФРОМУ (шрифт Calibri, размер 10 pt): 110-120
Среднее количество приложений в полной версии ПВК по ПД/ФТ/ФРОМУ 20-22
Формат файла: WORD (doc. или docx.)
Наличие последних изменений в законодательстве учтены в тексте ПВК по ПОД/ФТ/ФРОМУ: Да
Применяемость: Ломбарды
Пройдена проверка со стороны надзорных органов: Да
Возможность восстановления правил внутреннего контроля за предыдущие периоды: Да
Возможность внесения дальнейших правок и обновлений: Да
Адаптация под конкретную организацию: Да
Сведения о разработчике: Смыслов П.А.

 

Отдельные комиссионные магазины ювелирных изделий маскируют свою деятельность под деятельность ломбарда. Комиссионные магазины (комиссионки) не являются ломбардами. Однако, такие лица также обязаны иметь правила внутреннего контроля, но разрабатывают они их в качестве организаций, осуществляющих операции с ювелирными изделиями.

 

 

Наличие и содержание правил внутреннего контроля в ломбарде контролируется Банком России и прокуратурой.

В зависимости от специфики деятельности ломбарда выделяют следующие распространенные виды ПВК:

- правила внутреннего контроля ювелирного ломбарда;

- правила внутреннего контроля автоломбарда;

- правила внутреннего контроля часового ломбарда;

- правила внутреннего контроля ломбарда, принимающего в залог шубы, технику, мобильные телефоны и иное движимое имущество;

- правила внутреннего контроля ломбарда, принимающего смешанные залоги.

 

ПВК по ПОД/ФТ/ФРОМУ разрабатываются ломбардом с учетом многочисленных аспектов и факторов:

- специфики деятельности;

- наличия / отсутствия обособленных подразделений, филиалов;

- штатного состава и численности сотрудников;

- характера залогов;

- наличия / отсутствия коллегиального исполнительного органа;

- принятого в ломбарде способа документооборота (электронного или бумажного);

- способа реализации невостребованных залогов;

- состава клиентов;

- технологий оказания услуг ломбардом;

- порядка принятия залогов и выдачи займов;

- наличия таких сопутствующих ломбарду видов деятельности, как хранение имущества или оказание консультационных услуг;

- иных факторов.

 

При разработке правил внутреннего контроля ломбарды применяют нормативные акты Банка России в сфере ПОД/ФТ, регулирующие состав и содержание этого документа, а также проходят целевой инструктаж по ПОД/ФТ/ФРОМУ для ломбардов, на котором они получают фундаментальные знания в сфере финансового мониторинга.

К нормативным документам, регулирующим разработку правил, относятся:

- Федеральный закон от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»;

- Положение о требованиях к правилам внутреннего контроля некредитных финансовых организаций в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (утв. Банком России 15.12.2014 г. №445-П);

- Положение об идентификации некредитными финансовыми организациями клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (утв. Банком России 12.12.2014 №444-П;

- Требования к правилам внутреннего контроля кредитных организаций и некредитных финансовых организаций в целях противодействия финансированию распространения оружия массового уничтожения (утв. Указанием Банка России от 22.02.2019 №5075-У);

- Иные нормативно-правовые акты РФ в сфере ПОД/ФТ, а также информационные письма и информационные сообщения Банка России.

Знания отдельных положений Федерального закона от 19.07.2007 №196-ФЗ "О ломбардах" также понадобится нашим читателям для разработки ломбардных ПВК.

 

Ювелирные ломбарды, которые реализуют невыкупленные залоги с витрины физическим лицам, могут в состав своих правил включить также положения, связанные с тем, что при покупке физическим лицом ювелирных изделий на сумму, не превышающую 40 000 рублей, а также при использовании персонифицированного электронного средства платежа для совершения покупки физическим лицом ювелирных изделий в розницу на сумму, не превышающую 100 000 рублей, идентификация клиента - физического лица, представителя клиента, выгодоприобретателя и бенефициара не проводится (за исключением установленных 115 законом случаев).

 

Правила внутреннего контроля ломбарда состоят из двух неотъемлемых друг от друга частей:

1. Разделы (именуются программами), описывающие различные порядки проведения тех или иных процедур внутреннего контроля: идентификации клиентов, обучения сотрудников, управления риском в ломбарде, отказы клиентам в проведении операции и т.д.;

2. Приложения, включающие в себя формы первичной документации ломбарда по ПОД/ФТ: анкеты клиентов, сообщения об операциях, акты / отчеты сверок клиентов по ПОД/ФТ, журналы инструктажей и многие другие.

Правила внутреннего контроля – документ, который оформляется на бумажном носителе и утверждается приказом руководителем ломбарда.

В случае изменений в законодательстве, влияющем на состав и содержание ПВК, в их текст в трехмесячный срок должны быть внесены соответствующие корректировки, после чего новые правила заново печатаются и утверждаются руководителем. Также ломбарды на постоянной основе проводят анализ и проверку ПВК по ПОД/ФТ/ФРОМУ на предмет наличия в них возможных неточностей и нарушений.

Рекомендуемый срок хранений ранее разработанных правил внутреннего контроля – бессрочно.

При утверждении ПВК по ПОД/ФТ/ФРОМУ сотрудники ломбарда должны быть обязательно ознакомлены с ними путем проведения им внутреннего инструктажа.

 

Штраф за отсутствие правил, за их несоответствие нормативным требованиям, за невнесение в них правок по изменению в законодательстве составляет от 50 000 до 100 000 рублей.

Неполнота или нечеткость текста правил внутреннего контроля, не приводящая к нарушению законодательства, фиксируется надзорными органами в качестве выявленных недостатков в тексте правил внутреннего контроля. Субъективное мнение в отношении содержания отдельных пунктов правил внутреннего контроля в некоторых случаях также фиксируется в качестве недостатков с рекомендациями об их учете при разработке новой редакции правил внутреннего контроля.

 

Подавляющее большинство ломбардов предпочитают разрабатывать правила внутреннего контроля не самостоятельно, а доверяет их разработку профессиональным разработчикам, которые специализируются в этом вопросе и знают специфику деятельности ломбарда, а также порядок обращения ювелирных изделий.

С 2005 года наша компания непрерывно занимаемся вопросами разработки правил внутреннего контроля по ПОД/ФТ для ломбардов. Мы готовы помочь любому ломбарду и разработать для него индивидуальные ПВК.

 

эксперт по финансовому мониторингу, главный редактор СМИ "Вестник финансового мониторинга", канд. истор. наук, юрист Павел Смыслов

При использовании и цитировании материала ссылка на сайт обязательна!

 

* * *

 

 

Ознакомьтесь с нашими многочисленными статьями по теме финансового мониторинга и ПОД/ФТ тут:

 

Перечень наших практических статей и публикаций по вопросам финансового мониторинга, ПОД/ФТ, «антиотмывочному» законодательству, 115-ФЗ и прочим связанным вопросам

* * *

 

Наши услуги в сфере финансового мониторинга и ПОД/ФТ:

 

     

 

- любые документы и правила внутреннего контроля (ПВК по ПОД/ФТ);

- обучение и инструктаж по финмониторингу;

- аудит, абонентское обслуживание по ПОД/ФТ;

- электронная подпись и специальное ПО по финмониторингу;

- помощь на проверках;

- и многое другое.

Подробнее ТУТ.

 

Подпишитесь на "Вестник финансового мониторинга" - первый в России бесплатный и регулярный выпуск новостей в сфере финансового мониторинга:

 

 

Мы в социальных сетях:

 

  

 

Вы можете связаться с нами по телефонам: 8 (964) 768 9380 (многоканальный); 8 (903) 686 3187; 8 (964) 705 8310

Все права защищены © Смыслов П.А. 2006-2020

Использование материалов сайта разрешено только с письменного разрешения Смыслова П.А. или соответствующего правообладателя