Правила внутреннего контроля страховой организации – это обязательный внутренний локальный документ по финансовому мониторингу и ПОД/ФТ/ФРОМУ, разрабатываемый страховыми компаниями, в целях исполнения 115 ФЗ от 07.08.2001 «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Общепринятая аббревиатура для правил внутреннего контроля - ПВК по ПОД/ФТ/ФРОМУ.

ПВК регламентируют практическую работу страховых компаний по идентификации клиентов, оценке уровня риска, отправке отчетности в Росфинмониторинг и многое другое.

Заказать ПВК по ПОД/ФТ/ФРОМУ страховой компании можно ЗДЕСЬ.

Описание основных характеристик разработанных правил внутреннего контроля для страховой компании (пример):

Разработка правил внутреннего контроля страховой организации производится с учетом многочисленных аспектов и факторов:

- специфики деятельности страховщика;

- наличия / отсутствия обособленных подразделений, филиалов;

- применения процедуры упрощенной идентификации клиентов;

- штатного состава и численности сотрудников;

- использования специализированного программного обеспечения для ПОД/ФТ;

- портфеля страхования;

- наличия / отсутствия коллегиального исполнительного органа;

- принятого у страховой организации способа документооборота (электронного или бумажного);

- наличия взаимодействия со страховыми агентами;

- наличия взаимодействия со страховыми брокерами;

- состава клиентов;

- технологий оказания услуг;

- иных факторов.

При разработке ПВК страховой организацией применяются нормативные акты Банка России в сфере ПОД/ФТ, регулирующие состав и содержание этого документа:

- Федеральный закон от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»;

- Положение о требованиях к правилам внутреннего контроля... (утв. Банком России 15.12.2014 г. №445-П);

- Положение об идентификации... (утв. Банком России 12.12.2014 №444-П;

- Требования к правилам внутреннего контроля... (утв. Указанием Банка России от 22.02.2019 №5075-У);

- Иные нормативно-правовые акты РФ в сфере ПОД/ФТ, а также информационные письма и информационные сообщения Банка России.

При составлении ПВК также необходимо учитывать отдельные положения Закона РФ от 27.11.1992 №4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации". Компании также проходят целевой инструктаж по ПОД/ФТ/ФРОМУ для страховых компаний, на котором они получают знания в сфере финансового мониторинга.

Правила внутреннего контроля состоят из двух неотъемлемых друг от друга частей:

1. Программы, описывающие различные порядки проведения тех или иных процедур внутреннего контроля: организационная программа, идентификации клиентов, обучения кадров по ПОД/ФТ, управления риском, выявления операций, и т.д.;

2. Приложения, включающие в себя формы первичной документации страховой компании: формы анкет клиентов, сообщения об операциях, акты / отчеты проверок по ПОД/ФТ и многие другие.

Правила внутреннего контроля утверждаются руководителем страховой компанией.

В случае изменений в законодательстве, влияющем на состав и содержание ПВК, в их текст в трехмесячный срок должны быть внесены соответствующие корректировки

Штраф за отсутствие правил, за их несоответствие нормативным требованиям, за невнесение в них правок по изменению в законодательстве составляет от 50 000 до 100 000 рублей.

Подавляющее большинство организаций предпочитают разрабатывать правила внутреннего контроля не самостоятельно, а доверяет их разработку профессиональным разработчикам, которые специализируются в этом вопросе и знают специфику страховой деятельности.

Мы готовы помочь любой страховой компании и разработать для нее индивидуальные ПВК.

эксперт по финансовому мониторингу, главный редактор СМИ "Вестник финансового мониторинга", канд. истор. наук, юрист Павел Смыслов

При использовании и цитировании материала ссылка на сайт обязательна!