Ранее мы уже писали материал о последствиях сдачи отчетности в Росфинмониторинг с просрочками. Сегодня мы решили поделиться с читателями возможными последствиями подачи скорректировынных отчетов в Росфинмониторинг.

К нам обратилась некредитная финансовая организация (НФО), поднадзорная Банку России. Из ее обращения следовало, что она подала весной 2021 года отчет о проверке клиентов в Росфинмониторинг. При следующей проверке клиентов в целях подачи нового отчета ответственный сотрудник НФО выявил опечатку в ранее поданном отчете в показателях, связанных с общим количеством клиентов (с 01 июля 2021 года показатели были отменены). НФО приняла решение инициативно сделать корректировку отчета и отправить ФЭС с типом записи «3» в Росфинмониторинг. Спустя некоторое время после проявленной инициативы (возможность которой нормативно установлена) из одного из отделений Сибирского главного управления Центрального банка Российской Федерации в НФО пришел запрос с требованием объяснить ситуацию. После предоставленных НФО пояснений о том, что в отчете была допущена опечатка, которая была инициативно исправлена, надзорное ведомство посчитало указанные действия нарушением и приняло решение возбудить административное дело по части 1 статьи 15.27 КоАП (максимальный штраф до 100 000 рублей). В ноябре 2021 года был составлен протокол об административном правонарушении и решается вопрос о привлечении НФО к ответственности.

Таким образом, если регулятор не признает нарушение малозначительным или не прекратит административное дело, например, из-за отсутствия состава правонарушения, организация может быть привлечена к ответственности за законно произведенные ею действия: инициативную корректировку отчета в Росфинмониторинг.

Примечательно, что нарушение, допущенное НФО, регулятор самостоятельно вряд ли когда-то сам бы выявил, поскольку маловероятно, что стал бы заниматься подсчетом количества клиентов в проверенный период, тем более соответствующий показатель в ФЭС в настоящее время уже упразднен (вероятно, он не нес для Росфинмониторинга важной смысловой нагрузки). Однако, организация, проявив инициативу (право на которую имела), по сути, самостоятельно заявила в Центральный банк о нарушении.

Новый прецедент одного отделений Сибирского главного управления Центрального банка Российской Федерации может поставить теперь под угрозу вообще отправку скорректированных ФЭС в Росфинмониторинг со стороны некоторых НФО, которые будут опасаться это делать из-за угрозы возможных штрафов, которые можно было бы и избежать, не делая таких корректировок вообще. Позиция надзорного ведомства может оказать медвежью услугу Росфинмониторингу, который в отсутствии скорректированных ФЭС может отчасти лишиться получения достоверных сведений.

эксперт по финансовому мониторингу, главный редактор СМИ "Вестник финансового мониторинга", канд. истор. наук, юрист Павел Смыслов

При использовании и цитировании материала ссылка на сайт обязательна!