Отправка отчетности в Росфинмониторинг – одна из важнейших обязанностей организаций и предпринимателей, на которых распространяются требования Федерального закона от 07.08.2001 №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

По сути, большинство иных обязанностей указанных субъектов в рамках их работы, связанной с противодействием легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения (ПОД/ФТ/ФРОМУ), сводится в конечном счете к формированию и отправке отчетности в Росфинмониторинг.

Информация об услуге "Сдача отчетности в Росфинмониторинг: консультации, обучение, помощь".

Отчетность в Росфинмониторинг условно делят на две группы:

1. Нерегулярные отчеты в Росфинмониторинг, к числу которых относятся отчеты:

- об операциях с денежными средствами или иным имуществом, подлежащих обязательному контролю;

-  об операциях с денежными средствами или иным имуществом, в отношении которых при реализации правил внутреннего контроля возникают подозрения об их осуществлении в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма;

- о приостановленных операциях с денежными средствами или иным;

- о принятых мерах по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества;

- о случаях отказа от проведения операций;

- некоторые иные отчеты.

2. Регулярные (периодические) отчеты в Росфинмониторинг:

- о результатах проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества («ежеквартальный отчет в Росфинмониторинг»).

Для каждого вида отчетности в Росфинмониторинг установлены нормативные сроки их отправки.

Состав направляемой отчетности в Росфинмониторинг зависит от вида деятельности субъекта 115 Федерального закона.

Так, ювелирные организации, агентства недвижимости, лизинговые компании, ломбарды, микрофинансовые организации и другие направляют в Росфинмониторинг как отдельные нерегулярные, так и регулярные отчеты. А адвокаты, нотариусы, аудиторы, юридические и бухгалтерские компании отправляют в Росфинмониторинг только отдельные нерегулярные отчеты.

Нормативную основу отправки отчетности в Росфинмониторинг составляют следующие нормативные акты:

- Приказ Росфинмониторинга от 22.04.2015 №110 «Об утверждении Инструкции о представлении в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»;

- Постановление Правительства РФ от 19.03.2014 №209 «Об утверждении Положения о представлении информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями и направлении Федеральной службой по финансовому мониторингу запросов в организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальным предпринимателям»

- Указание Банка России от 17.10.2018 №4937-У «О порядке представления некредитными финансовыми организациями в уполномоченный орган сведений и информации в соответствии со статьями 7, 7.5 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»;

- иные нормативные документы в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ.

Обучение по отправке отчетности в Росфинмониторинг проводят специализированные учебные центры по финансовому мониторингу. Основы заполнения и подачи отчетности также доводятся до организаций и предпринимателей через целевой инструктаж по ПОД/ФТ/ФРОМУ.

Сообщения в Росфинмониторинг сдаются в форме электронного документа в виде формализованного электронного сообщения (ФЭС).

ФЭС должно быть обязательно подписано усиленной квалифицированной электронной подписью организации или предпринимателя и направлено в Росфинмониторинг путем использования личного кабинета организации / предпринимателя на портале Росфинмониторинга.

В исключительных случаях (невозможность представления ФЭС в Росфинмониторинг через личный кабинет) организация обязана должна отправить сообщение в Центральный аппарат Росфинмониторинга (107450, Москва, К-450, ул. Мясницкая, дом 39, строение 1) на цифровом носителе (рекомендован флэш накопитель) с сопроводительным письмом нарочным или заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении.

Отправленные сообщения в Росфинмониторинг можно:

- исправлять (в случае их непринятия Росфинмониторингом);

- корректировать (по инициативе отправителя);

- удалять.

Документом, подтверждающим принятие ФЭС, является квитанция о приемке, размещаемая в Личном кабинете на сайте Росфинмониторинга.

Обязательному хранению подлежат:

- ФЭС, отправленные в Росфинмониторинг;

- файлы усиленной квалифицированной электронной подписи (УКЭП), сопровождающие ФЭС;

- квитанции о приемке ФЭС.

Срок хранения отправленных ФЭС, УКЭП и квитанций – не менее пяти лет со дня пяти лет со дня получения организаций или предпринимателем квитанции Росфинмониторинга о принятии (непринятии) соответствующего ФЭС.

Штраф за просрочку отправки сообщений в Росфинмониторинг составляет 50 000 – 100 000 рублей.

Штраф за ненаправление отдельных сообщений в Росфинмониторинг составляет 200 000 – 400 000 рублей.

эксперт по финансовому мониторингу, главный редактор СМИ "Вестник финансового мониторинга", канд. истор. наук, юрист Павел Смыслов

При использовании и цитировании материала ссылка на сайт обязательна!