С 11 июля 2025 года вступил в силу Приказ Росфинмониторинга от 23.04.2025 № 74, устанавливающий новые Требования к идентификации клиентов, представителей клиентов (в том числе единоличного исполнительного органа как представителя), выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев. Документ заменяет ранее действовавший Приказ № 100 от 20.05.2022.

При подготовке к переходу на применение новых требований был выявлен важный технический недочёт, связанный с индивидуальными предпринимателями (ИП).

В чём заключается проблема

В заголовке Приложения № 2 к Приказу № 74 прямо указано, что нормы распространяются на:

- юридических лиц;

- индивидуальных предпринимателей;

- лиц, указанных в пункте 1 статьи 7.1 Федерального закона № 115-ФЗ.

Однако в тексте пункта 3 Приложения № 2 конкретизирован перечень сведений, подлежащих установлению, только в отношении лиц из статьи 7.1. ИП в этом пункте не упомянуты.

В результате у поднадзорных организаций возникает объективный вопрос: какой перечень сведений должен применяться при идентификации индивидуального предпринимателя?

В прежнем Приказе № 100 такие сведения были выделены отдельно. В новой редакции - нет.

Запрос в Росфинмониторинг и ответ

Для получения официальной позиции был направлен запрос в Росфинмониторинг. В обращении содержались следующие ключевые вопросы:

- Подлежит ли идентификации ИП по перечню, приведённому в п. 3 Приложения № 2?

- Планируется ли отдельное уточнение перечня сведений для ИП?

- Следует ли до официальных разъяснений использовать прежний подход?

В ответе, полученном от Росфинмониторинга 14 июля 2025 года, указано следующее:

«Сведения об индивидуальных предпринимателях, обозначенные в статье 7 Федерального закона № 115-ФЗ, подлежат установлению.»

Кроме того, сообщается: «До внесения уточняющих изменений в Приказ № 74 предлагаем руководствоваться нормами Федерального закона № 115-ФЗ и имеющимся аналогичным подходом, установленным пунктом 3 Приложения № 2 к Приказу № 74.»

Также в письме подтверждено, что уточняющие изменения в Приказ № 74 планируются, в том числе по данному вопросу.

Практические действия субъектов 115-ФЗ

До внесения изменений в Приказ № 74, организациям и предпринимателям рекомендуется:

- Предусмотреть анкету для индивидуальных предпринимателей по аналогии с прежним подходом (Приказ № 100) и подходом установленным пунктом 3 Приложения № 2 к Приказу № 74 (в части перечня фиксируемых сведений - сделав его аналогичным пункту 3 Приложения № 2 к Приказу № 74).

- Отслеживать публикацию официальных изменений к приказу Росфинмониторинга №74 и своевременно вносить соответствующие корректировки в ПВК.

Правила внутреннего контроля, подготовленные с нашей помощью, уже содержат решение возникшей проблемы и предусматривают актуальные требования Росфинмониторинга по идентификации.

Благодарим Юридическое управление Росфинмониторинга за оперативное реагирование и подтверждение позиции. Полученное разъяснение позволяет поднадзорным организациям применять требования в отношении ИП в практической работе - до момента, когда будет утверждён окончательный перечень сведений в составе Приказа № 74.