Правила внутреннего контроля оператора по приему платежей – это внутренний локальный документ, разрабатываемый операторами по приему платежей, в целях исполнения законодательства в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (ПОД/ФТ), регламентирующий практическую работу операторов по приему платежей, исполняющих различные обязанности по финансовому мониторингу (такие как, например, идентификация клиентов, выявление сомнительных операций, сроки и порядок хранения документации, отказы клиентам в проведении операций и т.д.)

Операторы по приему платежей обязаны на постоянной основе осуществлять практические действия, направленные на:

- противодействие отмыванию преступных доходов (противодействие ОД);

- противодействие финансированию терроризма (противодействие ФТ);

- противодействие финансированию распространения оружия массового уничтожения (противодействие ФРОМУ).

Сроки, особенности и порядок выполнения обязанностей по ПОД/ФТ/ФРОМУ операторы по приему платежей описывают в своих правилах внутреннего контроля.

В профессиональной среде для правил внутреннего контроля употребляют следующую: аббревиатуру ПВК по ПОД/ФТ/ФРОМУ.

Заказать ПВК по ПОД/ФТ/ФРОМУ оператора по приему платежей можно ЗДЕСЬ.

Описание основных характеристик разработанных правил внутреннего контроля для оператора по приему платежей (пример):

Оператор по приему платежей обязан иметь разработанные ПВК. Их наличие в организации контролируется прокуратурой и Росфинмониторингом. Также нередко наличие ПВК у оператора по приему платежей контролируют кредитные организации при открытии спецсчета для приема платежей.

Разработка правил внутреннего контроля для оператора по приему платежей осуществляется до его постановки на учет в Росфинмониторинг (в документации на постановку на учет указывается дата утверждения ПВК).

Для операторов по приему платежей ПВК по ПОД/ФТ/ФРОМУ разрабатываются с учетом многочисленных аспектов и факторов:

- специфики деятельности;

- наличия / отсутствия обособленных подразделений, филиалов, отдельных офисов;

- штатного состава и численности сотрудников;

- характера и вида принимаемых платежей;

- организационной формы оператора по приему платежей (муниципальные унитарные предприятия, общества с ограниченной ответственностью и т.д.)

- наличия отношений с платежными агентами и субагентами;

- принятого в организации способа документооборота (электронного или бумажного);

- состава клиентов;

- иных факторов.

Выделяют следующие основные виды правил внутреннего контроля у операторов по приему платежей:

- единого информационного расчетно-кассового центра;

- коммунального сервиса;

- расчетно-информационного центра;

- правила внутреннего контроля расчетного информационно-вычислительного центра;

- центра коммунальных расчетов и сборов;

- операторов онлайн-платежей;

- платежной системы;

- многие иные.

Нормативная основа, регулирующая разработку ПВК операторов по приему платежей:

- Федеральный закон от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»;

- Требования к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями, утвержденными постановлением Правительства Российской Федерации от 30.06.2012 г. №667;

- Требования к идентификации клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев, в том числе с учетом степени (уровня) риска совершения операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма (утв. Приказом Росфинмониторинга от 22.11.2018 №366);

- Иные нормативно-правовые акты РФ в сфере ПОД/ФТ, а также информационные письма и информационные сообщения Росфинмониторинга.

Для разработки ПВК организации изучают указанные нормативные акты в сфере ПОД/ФТ, а также проходят целевой инструктаж по ПОД/ФТ/ФРОМУ для операторов по приему платежей.

Правила состоят из двух неотъемлемых друг от друга частей:

1. Разделы (называются программами), описывающие различные порядки проведения тех или иных процедур внутреннего контроля: хранения документов, соблюдения конфиденциальности информации, документального фиксирования и многие другие;

2. Приложения, включающие в себя формы первичной документации по ПОД/ФТ: анкеты клиентов, акты сверок клиентов, листы вводных и дополнительных инструктажей по ПОД/ФТ сотрудников и многие другие.

Правила внутреннего контроля – документ, который оформляется на бумажном носителе.

Разработанные правила должны быть утверждены руководителем оператора по приему платежей.

Файл с текстом ПВК в формате WORD или PDF загружается в личный кабинет на сайте Росфинмониторинга.

Загрузить ПВК по ПОД/ФТ/ФРОМУ через личный кабинет

В случае изменений в законодательстве, влияющем на состав и содержание правил, организацией в их текст в тридцатидневный срок должны быть внесены соответствующие правки, после чего новые правила заново печатаются и утверждаются, а файл с документом заново загружается в личный кабинет на сайте Росфинмониторинга.

В целях актуализации и обновления правил внутреннего контроля необходимо на регулярной основе проводить их анализ и проверку на предмет наличия в них возможных неточностей и нарушений.

Штраф за отсутствие ПВК по ПОД/ФТ/ФРОМУ или за их несоответствие требованиям законодательства составляет от 50 000 до 100 000 рублей. Наложение и выплата штрафа не освобождает оператора от необходимости разработки правил.

Большинство организаций доверяют разработку правил внутреннего контроля профессионалам, которые специализируются на этих вопросах и знают специфику не только законодательства в сфере финансового мониторинга, но и специфику деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами.

С 2005 года мы профессионально занимаемся вопросами разработки правил внутреннего контроля, поэтому готовы помочь в этом вопросе любому оператору по приему платежей.

эксперт по финансовому мониторингу, главный редактор СМИ "Вестник финансового мониторинга", канд. истор. наук, юрист Павел Смыслов

При использовании и цитировании материала ссылка на сайт обязательна!